文章難易度：✦✦✧✧✧
買保險如果安排錯誤，代治會很大條。
最美好的安排，來自最了解的狀態，所以請您務必理解，什麼是要保人、什麼是被保險人。
點我看更多跟保單有關的人
真正處理保單生殺大權的，是要保人跟保險人。其他相關人，您可以想成，他們就是跟這個保單有牽扯的人，但他們並不擁有保單，也不應介入保單（但法仍有規定他們能做什麼事，來維護他們的權益）。
『我20年前幫兩個小孩買的儲蓄險，差不多有1000萬。當初要保人都是我。』 『是不是我過世了，這些保險要課稅？』
客戶很煩惱買給小孩的儲蓄險要怎麼處理。他當要保人，買在小孩身上。
因為這些保險現在每年領的生存金都很不錯，他不太想解掉。（一年固定領50萬，應該算很不錯吧）
但又考慮到未來過世，這一千萬的儲蓄險會變成他的遺產（依照他的資產總額，勢必是要繳稅）。
1.贈與給小孩
保單一千萬價值，客戶可以選擇把保單要保人改成小孩自己，同時這個動作代表贈與一千萬給小孩。
但因為會超過每年的贈與稅額度，會變成要繳贈與稅。
2.解約把錢拿回來
解掉保單，把錢拿回來，再作打算。通常會選擇這樣做，就是想要把錢分年在免稅的贈與額度內給小孩）
但就必須放棄這個保單現在的生存金。
先贈與，再賣保單給小孩（我推薦這個方法給了客戶）
上面兩種方法，一個是保單給小孩了但要繳贈與稅，一個是直接解掉保單拿回現金。
如果每年贈與244萬給小孩，大概4年就可以贈與接近一千萬。
接著就可以把保單賣給小孩，這樣小孩會獲得保單（同時變成要保人），爸爸脫離保單同時獲得一千萬。
您一定很疑惑，請點下表 ⬇️
請點我看圖表，就會知道
同場加映，真的把保單解掉，來作分年贈與，結果會是像下面這樣 ⬇️
一個是先分年贈與（不需要繳贈與稅），再賣保單給小孩（把保單要保人變成小孩自己）
一個是直接解約拿回錢，再分年贈與（不需要繳贈與稅）。
相同處是，錢都以不課贈與稅的方式給了小孩
不同處是：
一個方式讓小孩變成要保人，繼續擁有保單，每年繼續領生存金。（大概1000萬的5%）
一個方式讓小孩直接擁有一筆錢，但沒有了保單。
其實只要扯到贈與，都會很麻煩。因為有資產的客戶，不會只有保單要贈與，一定還有其他土地或是現金排隊要贈與給小孩。
所以贈與規劃，要很早就開始做，買保險也要安排對的要保人跟被保險人。
父母想幫小孩 或 阿公阿罵想幫孫買，要這樣買
讓小孩/孫子自己當要保人跟被保險人，買個六年繳的儲蓄險，每年金額不要超過贈與額度244萬。（由於要保人是小孩/孫子，但保費是從父母或爺奶帳戶扣，這屬於贈與。）
花個六年時間慢慢贈與給小孩或孫子，每年就繳固定金額。同時每年保險會給生存金，大概是已經繳的總保費的1.6％。未來小孩/孫子長大，就可以領享受每年2%的生存金，最近劉王成交的一筆是一年30萬，大概就是六年繳180萬，每年領的錢就接近4萬。（小孩長大前，給父母/爺奶來領）
這樣做的好處是，在不會被課到贈與稅情況下慢慢轉移資產給小孩/孫子，去幫他們買了一個未來收益很不錯的保險。如果您把要保人安排成父母或爺奶，未來會產生一大筆遺產或要贈與時被課贈與稅的問題。
父母親想要又能掌控財產、又能享受儲蓄險的效果，要這樣買
那就變成要保人要買父母、爺奶，被保險人買孩、孫，但想掌控保單以後可能會面臨，要保人過世變遺產、想改要保人給孩孫，要課稅。所以我不會推薦這種規劃方式。除非真的清楚未來會面臨的事，那就再討論。